模塊一Objectivesetting：設(shè)定業(yè)務(wù)目標(biāo) 1、設(shè)立和明確企業(yè)目標(biāo)，分解企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)； 2、銷售目標(biāo)預(yù)測(cè)的關(guān)鍵點(diǎn)； 3、現(xiàn)場(chǎng)討論：一生需要多少錢？ 4、問題：怎樣解決銷售預(yù)測(cè)不準(zhǔn)的問題？ 案例：某跨國(guó)公司戰(zhàn)略規(guī)劃10步法 模塊二Policy&Procedure：建立制度 1、預(yù)算編制流程、職責(zé)分配 2、財(cái)務(wù)部在預(yù)算過程中的職責(zé)和工作程序 3、制定年度預(yù)算編制時(shí)間安排表； 4、IBM的預(yù)算編制管理體系 案例：預(yù)算手冊(cè)和預(yù)算時(shí)間表 模塊三Eachunitbudget：全員參與 1、預(yù)算核心業(yè)務(wù)之預(yù)算編制流程 2、如何編制預(yù)算-損益表的編制思路 3、如何編制預(yù)算-資產(chǎn)負(fù)債表的編制思路 4、如何編制預(yù)算-現(xiàn)金流量表的編制思路 案例：我們來看看預(yù)算是怎么做出來的？ 模塊四ReviewbyMgt.：管理質(zhì)詢 1、管理層與董事會(huì)質(zhì)詢與批準(zhǔn)？ 2、實(shí)際案例：年度預(yù)算質(zhì)詢會(huì)？ 3、如何進(jìn)行預(yù)算質(zhì)詢—標(biāo)準(zhǔn)程序？ 4、預(yù)算質(zhì)詢關(guān)鍵問題？KPI指標(biāo)的質(zhì)詢？ 案例：董事會(huì)角色扮演？ 模塊五Assignresponsibility：落實(shí)職責(zé) 1、預(yù)算中常見的問題？ 2、預(yù)算管理中業(yè)務(wù)部門不配合怎么辦？ 3、怎樣確保預(yù)算執(zhí)行到底？ 4、如何使預(yù)算的編制過程不變成討價(jià)還價(jià)？ 案例：真實(shí)的預(yù)算到底長(zhǎng)什么樣？ 模塊六Trailscore：記錄及跟蹤考核 1、預(yù)算管理的表格化與軟件化； 2、季度/年度業(yè)績(jī)考核會(huì)？ 3、預(yù)算與KPI的區(qū)別與聯(lián)系？ 4、預(yù)算與其它考核指標(biāo)發(fā)生矛盾怎么辦？ 案例：IBM公司的預(yù)算和績(jī)效考核體系 模塊七Evaluation：總結(jié)及評(píng)估改進(jìn) 1、預(yù)算執(zhí)行評(píng)估及改進(jìn)？ 2、預(yù)算執(zhí)行常見問題分析 3、如何控制預(yù)算執(zhí)行情況？ 4、用什么樣的工具支持預(yù)算工作？ 5、預(yù)算的改進(jìn)：建立規(guī)范化預(yù)算手冊(cè)？ 現(xiàn)場(chǎng)互動(dòng)與問答? 1、共性問題？/個(gè)性問題？ 2、預(yù)算管理遇到的典型問題及解決之道 3、IBM預(yù)算工作感悟和經(jīng)驗(yàn)分享？ 4、行動(dòng)計(jì)劃：怎樣幫企業(yè)做好預(yù)算？ 5、我們倡導(dǎo)的經(jīng)理人社會(huì)責(zé)任