第1章  總則

第1條  目的

為明確存貨業(yè)務管理的相關部門和崗位的職責權限，確保存貨業(yè)務不相容崗位的相互分離、制約和監(jiān)督，特制定本制度。

第2條  存貨業(yè)務的不相容崗位至少應當包括以下四個方面。

1．存貨的請購、審批與執(zhí)行。

2．存貨的采購、驗收與付款。

3．存貨的保管與相關記錄。

4．存貨發(fā)出的申請、審批與記錄。

第2章  存貨業(yè)務崗位責任

第3條  總經(jīng)理崗位責任

1．審批存貨管理的采購、保管、處置等政策和制度。

2．審查、審閱存貨管理重要財務報表。

3．審批存貨管理賬目科目的增減和調整。

4．審批盤盈盤虧的應對策略和方法。

5．權限范圍內審批存貨保險購買申請和存貨補倉申請。

第4條  倉儲部經(jīng)理崗位責任

1．復核倉庫存貨管理的臺賬。

2．復核月收貨、出貨報告。

3．審核并確認盤點報告。

4．權限范圍內審核、審批存貨保險購買申請和存貨補倉申請。

第5條  倉庫管理員崗位責任

1．進行存貨的驗收和出入庫手續(xù)辦理。

2．建立、更新倉庫存貨臺賬、卡片。

3．進行在庫存貨的日常盤點，編制在庫存貨日常盤點表，并參與存貨月度、年度盤點。

4．負責提出倉儲補倉申請及存貨保險申請，并負責辦理各項申請手續(xù)。

5．負責制作月收貨報告和年收貨報告。

6．負責在庫存貨的日常管理，并提出庫存呆廢品處理意見。

第6條  質檢部經(jīng)理崗位責任

1．組織人員抽查存貨的常規(guī)性入庫檢驗工作。

2．組織開展專業(yè)性要求較高的存貨出入庫驗收。

第7條  生產部經(jīng)理崗位責任

1．定期檢查成品倉庫狀況。

2．審核生產車間原材料申請單和采購申請單。

第8條  生產車間主任崗位責任

1．負責將成品存入指定的倉庫。

2．負責向倉庫領用生產原材料和其他半成品。

3．負責提出生產所需原材料的采購申請。

4．管理生產過程中的半成品、在產品和周轉材料。

第9條  采購部相關人員崗位責任

1．審核存貨使用部門提交的采購申請。

2．組織實施存貨采購的市場調研、詢價、比價、合同談判、合同簽署等工作。

第10條  財務部經(jīng)理崗位責任

1．審核存貨采購、保管、使用、處置過程中形成的賬務和會計報表。

2．負責提出存貨賬目調整的政策；根據(jù)管理層的意見調整存貨賬目。

3．組織開展年度存貨盤點和月度盤點。

4．參與決策存貨保險

第11條  財務部相關人員崗位責任

1．編制存貨采購、保管、使用、處置過程中形成的賬務和會計報表。

2．審核存貨采購費用和金額，支付存貨采購的貨款。

3．復核倉庫臺賬和上報倉庫出入庫單、盤點表以及匯總表等。

第12條  存貨使用部門相關人員崗位責任

1．填寫本部門所用存貨申請單。

2．領用本部門所需存貨，并辦理相關存貨領用申請手續(xù)。

第3章  附則

第13條  本制度由倉儲部會同公司其他有關部門解釋。

第14條  本制度自     年     月     日起開始實施。

（摘自實戰(zhàn)紅色管理創(chuàng)始人孫軍正老師培訓課堂經(jīng)典案例）