國有企業(yè)是指企業(yè)全部資產(chǎn)歸國家所有，并按《中華人民共和國企業(yè)法人登記管理?xiàng)l例》規(guī)定登記注冊(cè)的非公司制的經(jīng)濟(jì)組織。不包括有限責(zé)任公司中的國有獨(dú)資公司。國有企業(yè)是在社會(huì)化大生產(chǎn)條件下，為彌補(bǔ)市場失靈，在制度、目標(biāo)和管理諸方面具有特性的現(xiàn)代契約組織。它的內(nèi)涵是資產(chǎn)屬于全民所有，由政府占有終極所有權(quán)的企業(yè)。

國有企業(yè)的本質(zhì)

　　國有企業(yè)的本質(zhì)可以從下面幾點(diǎn)加以理解。

　　·國有企業(yè)同樣具備一般企業(yè)的本質(zhì)。從新古典經(jīng)濟(jì)學(xué)看來，國有企業(yè)同樣可以理解為一個(gè)技術(shù)系統(tǒng)的生產(chǎn)函數(shù)；從新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)看來，它同樣可以理解為對(duì)市場的替代，通過它國家可以實(shí)現(xiàn)其利益的最大化，避免昂貴的市場交易費(fèi)用；從交易費(fèi)用經(jīng)濟(jì)學(xué)看來，國有企業(yè)同樣可以理解為“契約的組合體”。

　　·國有企業(yè)也具有現(xiàn)代公司的一般特征，即大生產(chǎn)方式、大規(guī)模產(chǎn)銷活動(dòng)、具有現(xiàn)代企業(yè)制度。

　　·國有企業(yè)還具有一般現(xiàn)代公司所不具有的特有本質(zhì)。它的制度特性、目標(biāo)特性、管理特性都有別具一格之處，它的產(chǎn)權(quán)構(gòu)成特性、目標(biāo)函數(shù)、體制與機(jī)制以及管理制度的安排都有其特殊性。

國有企業(yè)的歷史發(fā)展

　　無論是從理論上還是從各國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的歷史看，國有企業(yè)在經(jīng)濟(jì)發(fā)展的不同階段都會(huì)發(fā)揮不同的作用，其在國民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)生活中的地位也不盡相同。

　　國有企業(yè)的普遍出現(xiàn)始于二次世界大戰(zhàn)后。隨著一般壟斷資本主義轉(zhuǎn)變?yōu)閲覊艛噘Y本主義，資本主義國家開始對(duì)經(jīng)濟(jì)生活進(jìn)行全面的干預(yù)和調(diào)節(jié)。同時(shí)，在新科技革命的浪潮推動(dòng)下，企業(yè)生產(chǎn)規(guī)模日益擴(kuò)大，純粹靠自由競爭維系的市場經(jīng)濟(jì)造成了社會(huì)的不穩(wěn)定性。在這種情況下，資本主義國家開始承擔(dān)起對(duì)生產(chǎn)的領(lǐng)導(dǎo)。從 1945年開始，英國將一系列基礎(chǔ)工業(yè)和英格蘭銀行收歸國有，法國將能源部門、保險(xiǎn)部門、金融部門和一些大公司改為國家接管。與次同時(shí)，日本政府設(shè)立的國有企業(yè)從戰(zhàn)爭結(jié)束的7個(gè)迅速增加到70年代中期的114個(gè)；美國政府也創(chuàng)辦了一些國有企業(yè)。這些國有企業(yè)主要集中于能源部門、基礎(chǔ)設(shè)施部門、提供公共產(chǎn)品部門和科技開發(fā)部門。

第二次世界大戰(zhàn)以后，廣大發(fā)展中國家為了振興民族經(jīng)濟(jì)，推動(dòng)本國工業(yè)化，掀起了兩次國有化高潮。

　　第一次在 20世紀(jì)50年代后期到60年代中期，它是緊隨民族解放運(yùn)動(dòng)的高漲而出現(xiàn)的，主要矛頭對(duì)著殖民企業(yè)和殖民地的經(jīng)濟(jì)管理企業(yè)，包括海關(guān)、銀行、稅務(wù)機(jī)構(gòu)，以及原殖民者擁有的足以壟斷或操縱國計(jì)民生的大企業(yè)。這次國有化高潮實(shí)際上是民族解放運(yùn)動(dòng)在經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域的繼續(xù)。

　　第二次在20世紀(jì)70年代，這是在中東產(chǎn)油國收回石油資源主權(quán)的斗爭取得勝利的鼓舞下，發(fā)展中國家掀起了收回自然資源主權(quán)的潮流。在這一潮流中，一些國家把實(shí)際操縱本國經(jīng)濟(jì)關(guān)鍵部門的外資企業(yè)收歸國有，并使一些礦山資源和農(nóng)漁業(yè)資源回到本國手中。發(fā)展中國家國有經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，對(duì)于維護(hù)國家主權(quán)、爭取經(jīng)濟(jì)獨(dú)立，奠定國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的基礎(chǔ)和建立較完整市場機(jī)制的缺陷、維護(hù)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的正常運(yùn)行以及促進(jìn)區(qū)域經(jīng)濟(jì)平衡發(fā)展等方面的國民經(jīng)濟(jì)體系，帶動(dòng)其他經(jīng)濟(jì)成分的發(fā)展，推動(dòng)發(fā)展中國家技術(shù)進(jìn)步，都起了巨大的作用。同時(shí)，國有經(jīng)濟(jì)在實(shí)踐中也逐漸暴露出高度壟斷，產(chǎn)權(quán)不清，政企不分，管理混亂等多種弊端。20世紀(jì)70年代中期以來，許多發(fā)展中國家針對(duì)本國具體情況，采用各種各樣的措施，對(duì)國有經(jīng)濟(jì)進(jìn)行整頓和改造，取得了很大的成效。

國有企業(yè)的分類

　　特殊法人企業(yè)由政府全額出資并明確其法人地位，由國家通過專門的法規(guī)和政策來規(guī)范，不受公司法規(guī)范。這類國有企業(yè)被賦予強(qiáng)制性社會(huì)公共目標(biāo)，沒有經(jīng)濟(jì)性目標(biāo)，也就是說，它們的作用是直接提供公共服務(wù)。像國防設(shè)施、城市公交、城市綠化、水利等，應(yīng)該歸入這類企業(yè)。這類企業(yè)需要由公共財(cái)政給予補(bǔ)貼才能維持其正常運(yùn)行。

　　國有獨(dú)資公司由政府全額出資，受公司法規(guī)范。這類企業(yè)以社會(huì)公共目標(biāo)為主，經(jīng)濟(jì)目標(biāo)居次。這類企業(yè)主要是典型的自然壟斷企業(yè)和資源類企業(yè)，如鐵路、自來水、天然氣、電力、機(jī)場等。從經(jīng)濟(jì)學(xué)角度，這類企業(yè)的產(chǎn)品或服務(wù)應(yīng)該按邊際成本或平均成本定價(jià)，以此來實(shí)現(xiàn)社會(huì)福利的最大化，而不是謀求從消費(fèi)者那里攫取更多的剩余。

　　國有控股公司由政府出資控股，受公司法規(guī)范。這類企業(yè)兼具社會(huì)公共目標(biāo)和經(jīng)濟(jì)目標(biāo)，以經(jīng)濟(jì)目標(biāo)支撐社會(huì)公共目標(biāo)。這類企業(yè)主要是準(zhǔn)自然壟斷企業(yè)和國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的支柱產(chǎn)業(yè)，如電子、汽車、醫(yī)藥、機(jī)場等。需要注意的是，這類企業(yè)不直接提供公共服務(wù)，而是通過向國家財(cái)政上交股息和紅利，間接提供公共服務(wù)。如果由于特殊環(huán)境，這類企業(yè)不得不履行一些公共職能，則由此造成的損失，由國家財(cái)政給予補(bǔ)償。不過，在補(bǔ)償以后，股息和紅利不能免除。當(dāng)然，通過約定和核算，二者可以相抵。

　　國有參股公司嚴(yán)格來說應(yīng)該稱之為“國家參股公司”或“政府參股公司”，不是國有企業(yè)，政府只是普通參股者，受到公司法規(guī)范。這類企業(yè)與一般競爭性企業(yè)無疑，沒有強(qiáng)制性社會(huì)公共目標(biāo)，經(jīng)濟(jì)目標(biāo)居主導(dǎo)。如果它們也提供公共服務(wù)，那是它們自覺履行社會(huì)責(zé)任的行為，應(yīng)該予以鼓勵(lì)和支持。對(duì)于這類企業(yè)，政府參股只是為了壯大國有經(jīng)濟(jì)的實(shí)力，除此之外，政府對(duì)這類企業(yè)沒有任何其他附加的義務(wù)。

　　為了保證各類國有企業(yè)盡最大可能發(fā)揮各自的作用，應(yīng)該完善兩種作用的評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，并賦予不同權(quán)重。公共作用采用公共績效指標(biāo)，經(jīng)濟(jì)作用采用財(cái)務(wù)績效，同時(shí)輔之于其他績效指標(biāo)。公共績效的核心指標(biāo)是社會(huì)貢獻(xiàn)率，財(cái)務(wù)績效的核心指標(biāo)是國有資產(chǎn)增值率，其他績效指標(biāo)主要包括客戶滿意度、企業(yè)運(yùn)營效率、企業(yè)創(chuàng)新能力等。

國有企業(yè)的特性

　　在市場經(jīng)濟(jì)中，與非國有企業(yè)相比，國有企業(yè)具有兩重性：一般性和特殊性。國有企業(yè)的一般性主要表現(xiàn)為它的營利性；其特殊性則源于一定的社會(huì)經(jīng)濟(jì)制度賦予它的社會(huì)性。國有企業(yè)的兩重性決定了它必須具有雙重的功能：營利功能和社會(huì)功能。

　　1、營利功能

　　國有企業(yè)具有營利性和營利功能，這首先源于企業(yè)作為經(jīng)濟(jì)人的自然本能。在市場經(jīng)濟(jì)中，作為市場經(jīng)濟(jì)微觀基礎(chǔ)和市場經(jīng)濟(jì)主體的企業(yè)，以追求最大利潤為目標(biāo)從事生產(chǎn)和經(jīng)營活動(dòng)，實(shí)現(xiàn)其經(jīng)濟(jì)人的自然本能，可以說是天經(jīng)地義的。企業(yè)若失去了這種本能，市場經(jīng)濟(jì)也就失去了存在的基礎(chǔ)。其次，國有企業(yè)的營利性和營利功能還決定于企業(yè)的性質(zhì)。因?yàn)槠髽I(yè)是社會(huì)化大生產(chǎn)和市場經(jīng)濟(jì)的產(chǎn)物，是以社會(huì)化大生產(chǎn)為基礎(chǔ)的市場經(jīng)濟(jì)條件下的一種成本較低的生產(chǎn)組織形式。國有企業(yè)雖然不一定以追求最大利潤為目標(biāo)從事生產(chǎn)和經(jīng)營活動(dòng)，但也應(yīng)當(dāng)實(shí)現(xiàn)成本最小化。否則，如果建立國有企業(yè)僅僅是為了實(shí)現(xiàn)其社會(huì)功能，而不必營利，那就不一定必須采取企業(yè)這種組織形式。建立公益事業(yè)單位和一些特殊的非營利機(jī)構(gòu)同樣可以滿足這種需要。

　　因此，同其他非國有的一般企業(yè)一樣，作為市場競爭主體，國有企業(yè)也要通過自己的生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)，向市場提供產(chǎn)品和服務(wù)，并努力實(shí)現(xiàn)利潤最大化或?qū)崿F(xiàn)成本最小化，從這個(gè)意義上說，國有企業(yè)應(yīng)當(dāng)具有一般的營利功能。

　　但是，國有企業(yè)必須具有特殊的社會(huì)性質(zhì)和社會(huì)功能，從根本上說，這是源于市場經(jīng)濟(jì)本身發(fā)展的需要。首先，在經(jīng)濟(jì)生活中，哪怕是在市場經(jīng)濟(jì)最發(fā)達(dá)的國家中，壟斷、外部性、公共物品以及市場信息不充分等因素都是一種客觀存在，這些因素的存在必然會(huì)導(dǎo)致市場失靈，市場主體的活動(dòng)水平與社會(huì)所需要的最優(yōu)水平就會(huì)出現(xiàn)不一致，從而使資源不能得到最優(yōu)配置，在此情況下，市場經(jīng)濟(jì)的理想狀態(tài)—— 帕累托最優(yōu)狀態(tài)也就不可能實(shí)現(xiàn)。其次，市場經(jīng)濟(jì)自身存在的功能缺陷還會(huì)造成經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中有可能出現(xiàn)大起大落的強(qiáng)周期波動(dòng)現(xiàn)象，導(dǎo)致嚴(yán)重的失業(yè)或通貨膨脹，同時(shí)還會(huì)導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)失衡和總量失衡。

　　市場失靈和市場功能缺陷的存在表明，單純依靠市場機(jī)制的作用是無法使市場經(jīng)濟(jì)正常運(yùn)行的。為克服市場失靈和彌合市場功能缺陷，客觀上需要政府對(duì)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行進(jìn)行干預(yù)。一般來說，政府干預(yù)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的方式有兩種：一是運(yùn)用經(jīng)濟(jì)政策進(jìn)行干預(yù)，二是組建國有企業(yè)。其中，由政府投資組建國有企業(yè)是一種重要的選擇，這種選擇在某些行業(yè)、某些領(lǐng)域和許多場合都是不可替代的。在此情況下，由政府擁有或?qū)嶋H控制的國有企業(yè)，除具有一般的營利功能外，也就自然而然地具有了非營利的社會(huì)功能。如果國有企業(yè)喪失了這種功能，僅僅依靠政府實(shí)行財(cái)政政策和貨幣政策來干預(yù)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行，是難以克服市場失靈和彌合市場功能缺陷的。這是一切市場經(jīng)濟(jì)國家都普遍存在國有企業(yè)的重要原因。國有企業(yè)特殊的社會(huì)性質(zhì)決定了它應(yīng)當(dāng)具有特殊的社會(huì)功能，這種特殊的社會(huì)功能在不同的國家或地區(qū)，以及在同一國家或地區(qū)的不同歷史條件和經(jīng)濟(jì)條件下應(yīng)具有不同的規(guī)定性。

　　2、社會(huì)功能

　　就我國現(xiàn)階段而言，國有企業(yè)的社會(huì)功能應(yīng)主要表現(xiàn)在如下幾個(gè)方面：(1)服務(wù)宏觀經(jīng)濟(jì)，實(shí)現(xiàn)資源在全社會(huì)范圍內(nèi)的優(yōu)化配置；(2)進(jìn)行戰(zhàn)略開發(fā)，促進(jìn)技術(shù)進(jìn)步，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)，為經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供基礎(chǔ)性服務(wù)；(3)促進(jìn)地區(qū)經(jīng)濟(jì)平衡發(fā)展，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)合理布局；(4)控制國民經(jīng)濟(jì)命脈及其他重要領(lǐng)域，保障國家經(jīng)濟(jì)、政治和軍事安全；(5)實(shí)現(xiàn)政府的其他重要政策目標(biāo)。

　　國有企業(yè)的上述社會(huì)功能，在社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)中是不可缺少的，也是無法替代的。正確發(fā)揮國有企業(yè)的這一重要功能，對(duì)于國有企業(yè)自身的發(fā)展，保障正常經(jīng)濟(jì)秩序，改善宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境，提高經(jīng)濟(jì)運(yùn)行質(zhì)量，維護(hù)國家利益和社會(huì)穩(wěn)定，都具有極其重要的意義。也正是從這個(gè)意義上說，那種主張剝離國有企業(yè)的社會(huì)功能，把國有企業(yè)完全等同于以追求最大利潤為惟一目標(biāo)的一般企業(yè)的觀點(diǎn)，顯然是不可取的。

國有企業(yè)的重要性

　　在建國初期，我們?yōu)榱藘?yōu)先發(fā)展重工業(yè)和加快實(shí)現(xiàn)國家的工業(yè)化，擁有了國有資產(chǎn)和國有企業(yè)。半個(gè)世紀(jì)過去了，隨著我國社會(huì)主義經(jīng)濟(jì)體系的建立，國家擁有國有資產(chǎn)和發(fā)展國有企業(yè)的目標(biāo)更多地轉(zhuǎn)化成維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定和經(jīng)濟(jì)發(fā)展。在這種情況下，如果我們對(duì)大多數(shù)國有資產(chǎn)進(jìn)行處置，將其變現(xiàn)充實(shí)社會(huì)保障基金或者直接用于社會(huì)救濟(jì)，從實(shí)物或賬面上來看，國有資產(chǎn)沒有了，但這種處理維護(hù)了社會(huì)穩(wěn)定和經(jīng)濟(jì)發(fā)展的大局，那么，這種處置應(yīng)該同擁有國有資產(chǎn)和發(fā)展國有企業(yè)具有同樣的效果。事實(shí)上，這種處置方式正是我國國有企業(yè)改革的長期目標(biāo)取向。但是，在這種處置方式尚沒有完全鋪開之前，大型、特大型國有企業(yè)仍將是我國國民經(jīng)濟(jì)的重要力量。

　　首先，大型國有企業(yè)是我國國民經(jīng)濟(jì)中的中流砥柱。雖然通過“抓大放小”，一部分國有中小企業(yè)以租賃、承包、售出、參股等方式向產(chǎn)權(quán)多元化轉(zhuǎn)變。但是，進(jìn)入2000年，我國的國有資產(chǎn)已經(jīng)達(dá)到9萬億元人民幣，構(gòu)成了極其巨大而龐雜的體系，國有和國有控股企業(yè)在幾乎所有的工業(yè)領(lǐng)域仍占據(jù)主導(dǎo)地位。

　　其次，大型國有企業(yè)是抗衡跨國公司的主力軍。中國加入WTO以后，國際知名的大型跨國公司大舉進(jìn)攻中國市場，各種洋貨猛烈沖擊國貨。盡管民營經(jīng)濟(jì)已經(jīng)有了很大的發(fā)展，但是由于其在技術(shù)、質(zhì)量、規(guī)模等方面的顯著差距，尚不能與跨國公司抗衡，而只有大型國有企業(yè)才是抗衡跨國公司的生力軍。如彩電行業(yè)曾是進(jìn)口產(chǎn)品最多的市場，但是1996年四川長虹等大型彩電公司在價(jià)格、質(zhì)量、服務(wù)等方面向外國名牌展開市場爭奪戰(zhàn)，一舉打破了大屏幕彩電由外國名牌主導(dǎo)的格局，以致長虹的“紅太陽一族”大屏幕彩電在國內(nèi)市場占有率達(dá)三分之一。

　　再次，大型國有企業(yè)是我國支柱產(chǎn)業(yè)的重要支撐。在石油、化工、機(jī)械、電子、冶金、有色和建材等重要產(chǎn)業(yè)中，我國七大汽車集團(tuán)占全行業(yè)總產(chǎn)值的66%；嘉陵、北方、輕騎、金城四大摩托車集團(tuán)占全國總產(chǎn)量的一半；上海、東方、哈爾濱三大發(fā)電設(shè)備集團(tuán)，提供國內(nèi)電站設(shè)備的70%。

　　最后，大型國有企業(yè)仍是出口創(chuàng)匯的主要力量。1997年，國有企業(yè)出口創(chuàng)匯額超過了外商投資企業(yè)，居于領(lǐng)先地位。其中，大多數(shù)大型國有企業(yè)以銷售額的1%左右投入研究與開發(fā)，有的達(dá)到2%，技術(shù)進(jìn)步處于國內(nèi)工業(yè)企業(yè)領(lǐng)先地位。

　　近幾年，國有中型企業(yè)和小型企業(yè)總體處于虧損狀態(tài)，只有大型企業(yè)盈利，充分顯示國有大型企業(yè)在我國國民經(jīng)濟(jì)中的中流砥柱作用。當(dāng)然，我國大型國有企業(yè)與國外大企業(yè)相比，有著不小的差距。一是大型企業(yè)數(shù)量少；二是企業(yè)平均規(guī)模?。蝗巧a(chǎn)集中度低；四是真正的聯(lián)合體、企業(yè)集團(tuán)少；五是大中小企業(yè)沒有合理的分工。從技術(shù)創(chuàng)新來說，我國500家最大工業(yè)企業(yè)年銷售額之和還不抵美國通用汽車公司一家銷售額。