「課程大綱」 模塊一：企業(yè)為何要談內部控制 1.從巴林銀行、中航油、三鹿、科龍…等企業(yè)談起 2.成功企業(yè)與失敗企業(yè)四大差異 3.內部控制理論發(fā)展演變五階段 4.我國內部控制推進進程 5.我國現(xiàn)行內部控制法規(guī)體系 模塊二：控制環(huán)境 1.何為控制環(huán)境—內部控制的基礎 2.控制環(huán)境具體內容構成  企業(yè)組織架構與案例分析  企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略與案例分析  企業(yè)人力資源與案例分析  企業(yè)文化與案例分析 3.如何建立良好的控制環(huán)境 模塊三：內部控制實質—風險管理 1.何為風險？何為風險管理 2.企業(yè)常見風險—風險地圖 3.如何構建企業(yè)風險管理三道防火墻 4.企業(yè)風險管理三個階段  如何有效識別風險  如何評估風險--概率及重要性  如何依據(jù)風險評估采取相應風險應對策略 5.企業(yè)危機管理金科玉律 模塊四：內部控制活動 1.何為內部控制活動 2.企業(yè)內控活動常見的控制方法 3.企業(yè)內控活動的控制措施有哪些 4.企業(yè)如何做到職務分離控制 模塊五：監(jiān)督—內部審計 1.企業(yè)內部監(jiān)督表現(xiàn)形式 2.企業(yè)內部審計核心定位 3.企業(yè)內部審計應向誰報告 4.企業(yè)內部審計活動實施流程 5.內部審計報告模板設計 模塊六：透視職業(yè)舞弊 1.什么是職業(yè)舞弊 2.什么樣人才會舞弊 3.職業(yè)舞弊對企業(yè)帶來的哪些影響 4.企業(yè)如何預防職業(yè)舞弊 模塊七：如何設計有效的內部控制體系 1.誰來負責內控體系建立 思考：企業(yè)是否應設立專職內控部門 2.企業(yè)內控人員到底做什么 3.內控設計依據(jù)與原則 4.內控體系建立 和執(zhí)行的五個階段  如何確定和分解企業(yè)控制目標  如何識別企業(yè)風險與控制點  如何建立控制政策—表現(xiàn)形式  如何有效執(zhí)行內控體系  如何監(jiān)控內控的執(zhí)行狀況 模塊八：內部控制活動實施及其局限性 1.內部控制活動的實施  內部控制活動實施流程  內部控制活動自我評價 2.內部控制活動的局限性  思考：內部控制是不是萬能？為什么  內部控制自身固有的6大局限性