王琨

培訓(xùn)受眾:

財(cái)務(wù)總監(jiān)、財(cái)務(wù)總監(jiān)、公司預(yù)算相關(guān)人員。

課程大綱:

第一部分　全面預(yù)算管理意識(shí)培養(yǎng)

1、什么是全面預(yù)算管理

2、影響全面預(yù)算管理成效的八大誤區(qū)

3、正確認(rèn)識(shí)全面預(yù)算管理在企業(yè)管理中的位置

4、全面預(yù)算誰來做

5、  全面預(yù)算管理意識(shí)培養(yǎng)

第二部分　全面預(yù)算編制方法介紹

1、固定預(yù)算與彈性預(yù)算及應(yīng)用

2、增量預(yù)算與零基預(yù)算及應(yīng)用

3、定期預(yù)算與滾動(dòng)預(yù)算及應(yīng)用

第三部分、全面預(yù)算實(shí)戰(zhàn)步驟

第一步　夯實(shí)全面預(yù)算的基礎(chǔ)

1、加強(qiáng)學(xué)習(xí)，統(tǒng)一認(rèn)識(shí)

2、信息收集，規(guī)范管理

收入項(xiàng)目明細(xì)表

各項(xiàng)目部管理成本匯總

物業(yè)項(xiàng)目各項(xiàng)費(fèi)用預(yù)算模板

3、以點(diǎn)帶面，虛實(shí)結(jié)合

第二步　全面預(yù)算管理的組織體系

1、全面預(yù)算管理在企業(yè)內(nèi)部的組織架構(gòu)

2、準(zhǔn)確劃分責(zé)任中心及職責(zé)

第三步　全面預(yù)算管理的制度建設(shè)及表格設(shè)計(jì)

1、全面預(yù)算管理的原則及制度

2、全面預(yù)算工作的時(shí)間安排

3、全面預(yù)算管理的報(bào)表體系

4、預(yù)算精細(xì)化管理工具

主表、附表、基礎(chǔ)表的基本格式

第四步　年度預(yù)算目標(biāo)的確定和分解

1、年度目標(biāo)構(gòu)成體系

2、年度目標(biāo)的確定方法

2、年度指標(biāo)的分解方法

第五步　預(yù)算準(zhǔn)備會(huì)

1、預(yù)算準(zhǔn)備會(huì)的通知內(nèi)容

2、各部門應(yīng)攜帶的相關(guān)資料

3、各部門要分析、預(yù)測(cè)的主要問題

4、預(yù)算編制大綱

第六步　各項(xiàng)預(yù)算的編制

1、 銷售預(yù)算的編制

銷售預(yù)算表

銷售預(yù)算的指標(biāo)的確定方法

銷售回款的預(yù)測(cè)

2、生產(chǎn)預(yù)算的編制

　 生產(chǎn)成本預(yù)算的基本方法

3、采購成本預(yù)算的編制

　 采購成本控制的基本方法

4、費(fèi)用預(yù)算的編制

廣告費(fèi)預(yù)算的九種確定方法

各項(xiàng)銷售費(fèi)用、管理費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用指標(biāo)的確定方法

第七步　試算平衡

1、試算平衡：審核、溝通與調(diào)整

2、預(yù)算答辯會(huì)的內(nèi)容與方法

第八步　指標(biāo)下達(dá)

再調(diào)整平衡后報(bào)批下達(dá)

第九步　全面預(yù)算管理的執(zhí)行與控制

1、預(yù)算內(nèi)事項(xiàng)的執(zhí)行與審批

　 部門費(fèi)用預(yù)算臺(tái)賬

2、預(yù)算外事項(xiàng)的審批

3、事中的監(jiān)督方法

4、事后的管理方法

5、如何防止期末突擊花錢

第十步　全面預(yù)算管理的調(diào)整、分析與考核

1、全面預(yù)算管理的調(diào)整原則和方法

2、全面預(yù)算管理的分析體系建立和維護(hù)

3、全面預(yù)算分析的數(shù)據(jù)來源

4、全面預(yù)算分析基本方法

5、全面預(yù)算分析報(bào)告的結(jié)構(gòu)與內(nèi)容

6、全面考核的必要性

7、各責(zé)任中心預(yù)算考核的主要指標(biāo)體系

寫字樓全面預(yù)算管理案例

第三部分 成本控制，擺脫陷阱的實(shí)踐

1.  

物業(yè)服務(wù)成本管理控制的主要環(huán)節(jié)

2.  

成本管理控制的制高點(diǎn)

3.  

物業(yè)管理項(xiàng)目各類成本控制重點(diǎn)

4.  

預(yù)算費(fèi)用控制的具體措施

5.  

各專業(yè)現(xiàn)場(chǎng)成本控制成本

6.  

設(shè)備維護(hù)、運(yùn)行、節(jié)能降耗管理專題

7.  

效率工資，降低人力成本的有效手段

8.  

精耕細(xì)作，迎戰(zhàn)通貨膨脹

9.  

不可小視的電梯能耗

10. 判斷成本增加的因素

11. 目標(biāo)管理，預(yù)算先行

12. 殘保金，小題也可大做

13.顧問咨詢，昂貴的藥方

14. 工資及加班工資怎么算

15. 如何處理賒賬壞賬