（1天版）

【課程收益】：

隨著中國(guó)經(jīng)濟(jì)的持續(xù)增長(zhǎng)，經(jīng)濟(jì)全球化進(jìn)程的加快，通過(guò)并購(gòu)整合資源，獲得專利與核心技術(shù)，優(yōu)化產(chǎn)業(yè)鏈布局，實(shí)現(xiàn)品牌與市場(chǎng)價(jià)值的提升，已經(jīng)成為企業(yè)快速擴(kuò)張，實(shí)現(xiàn)核心價(jià)值的重要手段。

并購(gòu)是為實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略構(gòu)想而進(jìn)行優(yōu)化資源配置功能的重要體現(xiàn)，是實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)升級(jí)和技術(shù)創(chuàng)新的有效途徑。通過(guò)并購(gòu)實(shí)現(xiàn)資源整合，增強(qiáng)公司的贏利能力，提升企業(yè)的核心競(jìng)爭(zhēng)力。

當(dāng)企業(yè)發(fā)展到一定階段后，企業(yè)如何進(jìn)一步做強(qiáng)、做大？該如何準(zhǔn)確把握國(guó)有企業(yè)新政策、新要求，抓住機(jī)遇提升公司質(zhì)量，實(shí)現(xiàn)跨越式發(fā)展？并購(gòu)的財(cái)務(wù)決策過(guò)程，交易如何定價(jià)？如何減少稅務(wù)成本？如何為并購(gòu)項(xiàng)目進(jìn)行融資？沒(méi)有財(cái)務(wù)方面的正確交易結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)、模型、工具支持，并購(gòu)很難成功。

通過(guò)最新的資本市場(chǎng)政策解讀，豐富并購(gòu)案例與經(jīng)典操作手法完全呈現(xiàn)，并購(gòu)的各個(gè)流程步驟等，使學(xué)員懂得并購(gòu)重組的財(cái)務(wù)談判，掌握并購(gòu)重組的實(shí)操方法、人力資源與文化整合等…..

另外，通過(guò)詳細(xì)講解目前國(guó)內(nèi)企業(yè)并購(gòu)的常見風(fēng)險(xiǎn)、成因，能使學(xué)員并掌握風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和控制方法，以及并購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)的綜合解決之道，幫助企業(yè)相關(guān)人員建立良好的并購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)防范與控制意識(shí)。

【培訓(xùn)對(duì)象】：

企業(yè)主、高管、財(cái)務(wù)總監(jiān)、財(cái)務(wù)經(jīng)理、財(cái)務(wù)主管

【培訓(xùn)時(shí)間】：

1天（上午9：00-12：00，下午1：30-5：00 ）

【主講老師】：

許愿老師（手機(jī)13826442727 微信mayun18888）

【課程大綱】：

模塊一 公司并購(gòu)的分類與常見風(fēng)險(xiǎn)

第一節(jié) 公司并購(gòu)的分類及方式

一、公司并購(gòu)的分類

二、公司發(fā)展階段與并購(gòu)類型

三、公司并購(gòu)的方式及一般流程

第二節(jié) 公司并購(gòu)的常見風(fēng)險(xiǎn)

一、公司并購(gòu)的法律風(fēng)險(xiǎn)

二、公司并購(gòu)的社會(huì)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)

三、公司并購(gòu)的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

四、公司并購(gòu)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

五、公司并購(gòu)的技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)

六、公司并購(gòu)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)

模塊二 公司并購(gòu)流程操作與風(fēng)險(xiǎn)防控

第一節(jié) 公司并購(gòu)的前期準(zhǔn)備

一、企業(yè)并購(gòu)標(biāo)的的選擇

二、企業(yè)并購(gòu)團(tuán)隊(duì)的組建

第二節(jié) 企業(yè)并購(gòu)的估值方法

一、并購(gòu)行業(yè)常用的四種估值方法

二、貼現(xiàn)現(xiàn)金流法在并購(gòu)估值中的應(yīng)用

三、估值并購(gòu)目標(biāo)的可比上市公司法

四、通過(guò)考慮可比交易和估值并購(gòu)目標(biāo)公司

五、與標(biāo)準(zhǔn)模式相異的情境估值

第四節(jié) 企業(yè)并購(gòu)相關(guān)文書的準(zhǔn)備

一、企業(yè)并購(gòu)意向書

二、企業(yè)盡職調(diào)查報(bào)告

三、企業(yè)并購(gòu)交易草案

第五節(jié) 并購(gòu)法律盡職調(diào)查與風(fēng)險(xiǎn)防控

一、法律盡職調(diào)查的內(nèi)容與流程

二、法律盡職調(diào)查的要點(diǎn)與風(fēng)險(xiǎn)防控

三、法律盡職調(diào)查報(bào)告的撰寫和風(fēng)險(xiǎn)防范

四、法律盡職調(diào)查相關(guān)文件參考文本

五、交易結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)的要點(diǎn)與風(fēng)險(xiǎn)防控

第六節(jié) 企業(yè)并購(gòu)重組稅務(wù)實(shí)務(wù)及疑難詮釋

一、企業(yè)合并重組的稅務(wù)處理實(shí)務(wù)及疑難詮釋

二、企業(yè)股權(quán)收購(gòu)的稅務(wù)處理實(shí)務(wù)及疑難詮釋

三、企業(yè)資產(chǎn)收購(gòu)的稅務(wù)處理實(shí)務(wù)及疑難詮釋

四、企業(yè)債務(wù)重組的稅務(wù)處理實(shí)務(wù)及疑難詮釋

五、法律形式改變的稅務(wù)處理實(shí)務(wù)及疑難詮釋

模塊三 涉及國(guó)有資產(chǎn)的公司并購(gòu)與案例分享

第一節(jié) 并購(gòu)交易前的程序

一、國(guó)有資產(chǎn)的管理制度

二、國(guó)有資產(chǎn)清產(chǎn)核資的程序

三、國(guó)有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)界定程序

四、國(guó)有資產(chǎn)評(píng)估程序

第二節(jié) 國(guó)有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)交易程序

一、產(chǎn)權(quán)交易審批程序

二、產(chǎn)權(quán)交易的委托與受理

三、掛牌披露公告與產(chǎn)權(quán)交割

第三節(jié) 國(guó)有企業(yè)并購(gòu)案例分享

一、華潤(rùn)電力并購(gòu)金業(yè)集團(tuán)公司案例分享

二、廣電網(wǎng)絡(luò)資產(chǎn)收購(gòu)廣電股份案例分享

三、股東權(quán)益合并后注冊(cè)資本金計(jì)算案例分享

四、廣州知名企業(yè)并購(gòu)某化工企業(yè)案例分享

總結(jié)

后附：

許愿老師個(gè)人簡(jiǎn)介

【個(gè)人信息】

常駐地：廣州 手機(jī)：13826442727

13924252727  QQ:1076296350

微信：mayun18888  郵箱：xuda188@163.com

mayun_finance@163.com

【閱歷資歷】

◆資本、投資、財(cái)務(wù)及稅務(wù)“四棲”實(shí)戰(zhàn)專家講師

◆馬云（中國(guó)）財(cái)稅實(shí)戰(zhàn)研究院首席專家講師

◆中國(guó)國(guó)際稅務(wù)咨詢公司（國(guó)稅總局下屬）財(cái)稅專家講師

◆“十三五”國(guó)有企業(yè)改制改革之政府顧問(wèn)導(dǎo)師

◆25年歷任多家上市集團(tuán)企業(yè)財(cái)務(wù)高管

◆中國(guó)十大優(yōu)秀財(cái)稅管理講師

◆北大清華財(cái)大廈大中大等EMBA財(cái)經(jīng)課程客座教授

◆100多家企業(yè)財(cái)稅落地輔導(dǎo)經(jīng)驗(yàn)

◆5000多家財(cái)務(wù)非財(cái)務(wù)培訓(xùn)經(jīng)驗(yàn)

◆300000多人次財(cái)務(wù)及非財(cái)務(wù)培訓(xùn)講師經(jīng)驗(yàn)

◆近20家上市公司（含新三板）財(cái)稅輔導(dǎo)案例

◆近10家國(guó)有企業(yè)改制方案輔導(dǎo)案例

【授課風(fēng)格】

充滿激情 幽默風(fēng)趣  案例豐富 實(shí)戰(zhàn)演練 通俗易懂

【課程領(lǐng)域】

新三板、IPO、市值管理、國(guó)企改制、財(cái)務(wù)管理、稅務(wù)籌劃、資本股權(quán)、投融資等領(lǐng)域

【主講課程】

01、《企業(yè)掛牌新三板實(shí)務(wù)暨財(cái)稅體系》課程

02、《新三板公司市值管理秘密特訓(xùn)營(yíng)》課程

03、《上市公司信息披露實(shí)務(wù)與風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)》課程

04、《注冊(cè)制下公司IPO上市操作實(shí)務(wù)》課程

05、《國(guó)有企業(yè)改制實(shí)務(wù)與上市股權(quán)激勵(lì)》課程

06、《行業(yè)非財(cái)高管之財(cái)務(wù)運(yùn)營(yíng)管理》課程

07、《“馬云”式合伙人制暨股權(quán)架構(gòu)實(shí)務(wù)》課程

08、《酒店業(yè)非財(cái)高管之財(cái)務(wù)運(yùn)營(yíng)管理》

09、《互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)稅收籌劃與節(jié)稅案例分享》課程

10、《行業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表閱讀與分析報(bào)告》（專）課程

11、《建筑安裝業(yè)“營(yíng)改增”風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)與管理轉(zhuǎn)型》課程

12、《電力企業(yè)“營(yíng)改增”風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)與管理轉(zhuǎn)型》課程

13、《海外移民和稅務(wù)規(guī)劃暨投資財(cái)富最大化》課程

14、《投資項(xiàng)目分析管理與案例分享》課程

15、《電力項(xiàng)目投資評(píng)估與資產(chǎn)管理》課程

16、《構(gòu)建商業(yè)地產(chǎn)資產(chǎn)管理暨增值體系》課程

17、《資本運(yùn)作策略暨投融資操作實(shí)務(wù)》課程

18、《構(gòu)建企業(yè)股權(quán)激勵(lì)體系及節(jié)稅籌劃》課程

19、《新型城鎮(zhèn)化之舊城改造融資與創(chuàng)新操作實(shí)務(wù)》課程

20、《決策人之財(cái)務(wù)管理與稅收籌劃》課程

21、《跨行業(yè)稅務(wù)稽查與風(fēng)險(xiǎn)化解》課程

22、《財(cái)務(wù)公司如何構(gòu)建產(chǎn)業(yè)鏈金融體系》課程

23、《跨行業(yè)稅務(wù)籌劃與合理節(jié)稅技巧》課程

24、《超級(jí)全面預(yù)算編制與管理實(shí)務(wù)》課程

25、《跨行業(yè)成本精細(xì)化核算與控制實(shí)務(wù)》課程

26、《構(gòu)建集團(tuán)公司供應(yīng)鏈增值體系》課程

27、《財(cái)務(wù)內(nèi)控暨徹底清除財(cái)務(wù)黑洞》課程

28、《公司財(cái)務(wù)分析與風(fēng)險(xiǎn)防范》課程

29、《上市公司治理與規(guī)范運(yùn)作實(shí)務(wù)》課程

30、《房地產(chǎn)企業(yè)稅務(wù)籌劃與稽查應(yīng)對(duì)》課程

31《國(guó)企混改政策和法人治理案例與思考》課程

32《國(guó)有企業(yè)混和所有制改革政策解讀》課程

33《公司治理結(jié)構(gòu)案例分析與思考》課程

34《2016營(yíng)改增政策解析與實(shí)務(wù)應(yīng)對(duì)》課程

35《股權(quán)激勵(lì)與基于價(jià)值創(chuàng)造的合伙人制度》課程

36《房地產(chǎn)業(yè)營(yíng)改增實(shí)務(wù)”暨管理轉(zhuǎn)型》課程

37《國(guó)企混合所有制改制與資本運(yùn)營(yíng)實(shí)務(wù)》課程

38《國(guó)企混合所有制改制與上市實(shí)務(wù)》課程

39《悟道財(cái)富守護(hù)真諦--誰(shuí)也拿不走的財(cái)富奶酪》課程

40《財(cái)務(wù)管理優(yōu)化提升企業(yè)價(jià)值》課程

【授課地點(diǎn)】

全國(guó)各地，包括廣州、深圳、佛山、中山、東莞、湛江、武漢、鄭州、長(zhǎng)沙、桂林、廈門、成都、石家莊、南京、杭州、上海、北京、烏魯木齊、哈爾濱、重慶、西安等幾十個(gè)省市教授相關(guān)課程。

【授后服務(wù)】

課后免費(fèi)非現(xiàn)場(chǎng)解決企業(yè)實(shí)際遇到的問(wèn)題。

【授課行業(yè)】

央企、國(guó)有企業(yè)、電子商務(wù)業(yè)、工業(yè)制造業(yè)、外商投資業(yè)、養(yǎng)老與醫(yī)療業(yè)、商業(yè)企業(yè)、電力業(yè)、建筑裝飾業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)、服飾業(yè)、物流業(yè)等行業(yè)，及協(xié)會(huì)商會(huì)會(huì)員企業(yè)，累計(jì)5000多家企業(yè)（具體企業(yè)名稱約定保密）。