引子：“范冰冰”式稅務稽查啟示&“個稅降&社保增”是什么

第一節(jié) 企業(yè)已進入“四全四環(huán)”的時代風險解析

一、四全時代：全透明、全痕跡、全信用、全追責

二、四環(huán)時代：稅務閉.............信息閉環(huán)

第二節(jié) 社保入稅對企業(yè)的“致命打擊”與應對解析

一、社保入稅后，史上最嚴稽查將全面來襲

二、國地稅合并將清................區(qū)

三、企業(yè)實際承擔的.............提升

四、觸及面廣個別企業(yè)面臨“倒閉”

五、社保嚴重失信單位負責人限制乘坐民航和高鐵

模擬演算：人社征收與稅務征收實際成本差額測算

第三節(jié)  社保入稅“致命成本&十大解藥配方”與案例解析

一、解藥之配方：工資..............”法與案例解析

二、解藥之配方：“B2B”變?yōu)椤?/span>B2B2C（勞務派遣）”法與案例解析

三、解藥之配方：“B2C”變?yōu)?/span> “B2B”外部法與案例解析

四、解藥之配方：“B2C”變............與案例解析

五、解藥之配方：“B2C”.............案例解析

六、解藥之配方：“B2C”變?yōu)椤?/span>B2C（勞務/眾包）”................

“平臺用工”模式法與案例解析

八、解藥之配方：“做外包做靈活用工”法與案例解析

九、解藥之配方：“勞動關系”變更“勞務關系”法與案例解析

十、解藥之配方.............案例解析

附：“個人所得稅籌劃基數降低”法與案例解析

第四節(jié) 社保轉稅局后企業(yè)的30個“生死存亡”問題與應對解析

一、2019年1月1號是否有過渡期及部分地方養(yǎng)老金放松一點？

二、外包企業(yè)如何通過靈............解決問題？

三、勞務派遣整體上是不是面臨比較大的社保追繳風險？

四、勞務報酬和工資的區(qū)別...........最主流方式嗎？

五、工資&勞務這個可以共存&還是只能二選一？

六、通過合規(guī)模式從明年開始成立合伙人公司是否也把過去追溯？

七、政策太嚴了是否會有松口的&費率比例下調？

八、分屬性來看國企、............在繳納的情況怎么樣？

九、上市公司報表披露社保繳納的10%比例是不足額的嗎？

十、勞務派遣的模式與..............來的？

十一、把B2C改成B2B需要交的增值稅能夠彌補社保那塊？

十二、企業(yè)選擇簽合同與選擇勞務派遣這兩個之間成本差異大嗎？

十三、實際上操作稅.............總額嗎？

十四、工資月度交&獎金的發(fā)放不確定下月度只能按照工資來收社保費嗎？

十五、各省市地..................

十六、這次政策或者是決策體制機制之間這種變化的原因是什么？

十七、責任的轉變是國家什么立法或者是相關政策變更之后引起的嗎？

十八、全國社保繳費基數不一樣下選擇社保的洼地還有操作空間嗎？

十九、地方為招商引資............................

二十二、變成稅務局征收會不會有每年對五險有一個統(tǒng)一調整？

二十三、費..........................

.................增加很多能展開講一下嗎？

二十六、新農合（農保）在城市會承認嗎？

第五節(jié)  新個稅法稅改五大“亮點”中的“污點”清理

一、修正案解決了“人”的問題

二、實行綜合征稅與案例解析

三、調整稅率結構與案例解析

四、提高綜合所得基本減除費用標準

五、設立專項....................

................解析

第六節(jié) 新個稅法修改部分的“暗藏殺機”與應對

 一、居民個人與非居民個人的“玄機”

二、各項“個人所得”應當繳納個人所得稅的“范圍”

三、“三大”所......................

......................................”

五、“應納稅所得額”的計算之“坑”

六、“勞務報酬所得等”以收入“減除”后計算要領

七、抵免已在境外繳納&納稅調整的“風險”

八、將第八條改為兩條分別修改為第九條&第十條“暗藏玄機”

九、第九條改為第............................

...............玄機”

十一、第十條改為第十六條&第十二條改為第十八條&增加一條“暗藏玄機”

十二、第十三條改為第二十條&個人所得稅稅率表修改“風險”

案例：個稅應納稅額計算公式“玄機”應用

第七節(jié) 個人所得稅2018年第四季度稅務之“坑”處理與籌劃

一、工資、薪金所得適用減除費用和稅率

二、個體工商.............................

三、2018年9月或10月發(fā)放年終獎差異之“坑”

第八節(jié) “殺機重重”的金稅三期信息系統(tǒng)與稽查應對措施

一、金稅三期系統(tǒng)的全方位監(jiān)控工程應用架構

二、針對個人收入和.............................

..........................析

四、請“三思而后行”的六種避稅方式風險與應對

五、增值稅稅負率預警指標與偏低稽查風險的防范

六、企業(yè)所得稅稅負率預警指標與偏低稽查風險的防范

第九節(jié) 稅局針對個人收入和財產信息系統(tǒng)建設充滿“殺機”與應對

一、一人一稅號，避稅難度猛增

二、強大的金稅三期大系統(tǒng)

三、現金交...........................

....................

五、幾種不規(guī)范的工資申報情形

六、會計想在工資上做手腳風險很大

第十節(jié) 個人所有收入在稅務“嚴密監(jiān)控”之下與應對

一、銀行代發(fā)工資模式的稅務與銀行共享信息比對

二、多處發(fā)放工.................................

........................風險

五、虛列的工資額抵用成本的全部剔除&補交企業(yè)所得稅&數倍罰款

六、工資金額大于社保申報金額&工資人數大于社保申報人數風險

第十一節(jié) 六大專項附加扣除標準解析及操作實務

一、六大專項附件扣除的額度解析

（子女教育、繼續(xù)教育、大病醫(yī)療............住房租金、贍養(yǎng)老人專項）

二、六大專項附件扣除的享受及辦理時間解析

三、個人所得稅專項附...................

....................備查資料解析

五、六大專項附件扣除的信息報送方式解析

六、六大專項附件扣除.................析

第十二節(jié) 其他有關個稅政策最新修訂解析與風險應對

一、《個人所得稅法實施條例》修訂要點解析與風險解析

二、《自然人納稅人識別號的有關事項》要點與風險解析

三、《全面實施新個人所得稅法若干征管銜接問題》要點與風險解析

四、《個人所得稅自......................

......................試行）》要點與風險解析

六、《個人所得稅扣繳申報管理辦法（試行）》要點與風險解析

七、《個人所得稅扣繳申報表》及填表與風險解析

第十三節(jié) 工資薪金所得范圍與實務處理解析

一、兩處以上取得工資如何繳個稅

二、雇主全額為雇員負擔稅款

三、雇主為其雇.......................

...............................稅

五、年終獎金計算公式一年使用一次

六、年終獎金計算的“坑”

七、解除勞動合同取得經濟補償金的計稅方法

八、提前退休取得補貼收入征收個稅

九、企業(yè)為退休...............................外的補貼獎金等需繳納個稅

十一、離、退休人員再任職的收入需繳納個稅

十二、延長離退休年齡的高級專家從所在單位取得的工資、補貼等

十三、商業(yè)...........................

十七、股權激勵所得

十八、低價出售本單位職工的住房

十九、企業(yè)為員工繳付企業(yè)年金時的個人所得稅計算

二十、個人因公務用車和通訊制度改革而取得的公務用車、通訊補貼收入

第十四節(jié) 個人所得免征或優(yōu)惠范圍解析與實務案例處理

一、生育津貼免征個人所得稅與政策依據

二、按照國家...................

.....................征個稅

六、工傷職工取得的工傷保險待遇免征個人所得稅

七、“五險一金”（含提?。┟庹鱾€人所得稅

八、保險賠款免征個人所得稅

九、離、退休人員的退休工資或養(yǎng)老金免征個稅

十、“老外”工資薪金個人所得稅減免

十一、軍...........................

....................費收入免征稅

十三、軍人的轉業(yè)費、復員費免納個人所得稅

第十五節(jié) 個人所得不征范圍或減除及實務案例解析

一、誤餐補助不征個稅

二、“特殊黨.......................取得的扣繳手續(xù)費

五、工資薪金所得計算個稅時的減除費用

六、計算工資個稅附加減除費用適用的范圍

七、遠洋運輸船員工資薪金所得適用附加減除費用政策

八、符合條........................入基本工資總額的補貼、津貼差額和家屬成員的副食品補貼

第十六節(jié) 新政后工資與年終獎的發(fā)放“六大比例”籌劃法

一、30%工資與70%年終獎的“比例籌劃”法

二、40..................終獎的“比例籌劃”法

四、60%工資與40%年終獎的“比例籌劃”法

五、70%工資與30%年終獎的“比例籌劃”法

六、如何規(guī)避多發(fā)1元錢年終獎多繳個稅8.8萬元

第十七節(jié) 股權管理的風險平衡與股東（投資者）個稅籌劃

一、創(chuàng)始人直接持股好還是間接持股好
二、創(chuàng)始人如何持股個稅負擔最輕

三、股改中如..................

...............紅個稅風險與設計

六、非貨幣資產投資的個稅籌劃
七、股權激勵的個稅籌劃

第十八節(jié) 高管及個人所得稅“避稅”方式與案例解析

一、“范冰冰” 式等避稅方式與案例解析

二、“交叉.......................

...............個稅籌劃技巧

五、差旅費補貼等避稅方式與案例解析

六、提高三險一金的額度等避稅方式與案例解析

七、發(fā)票沖抵.....................

.......................等方式與案例解析

十、子女贍養(yǎng)&子女支出&規(guī)避“單身稅”等籌劃法

第十九節(jié) 一般收入個人所得免征或優(yōu)惠范圍解析與籌劃實務處理

一、生育津貼免征個人所得稅與政策依據

二、按照國家統(tǒng)一規(guī)定發(fā)放的補貼、津貼免征個稅

三、福利費、困難性補助是否免納個人所得稅？

四、獨生子女.....................

.................）免征個人所得稅

八、保險賠款免征個人所得稅

九、離、退休人員的退休工資或養(yǎng)老金免征個稅

十、“老外”工資薪金個人所得稅減免

十一、軍隊干部取得以下補貼、津貼免征或不征個稅

十二、從破產企.....................

.................得稅

第二十節(jié) 一般個人所得不征范圍或減除及籌劃實務案例解析

一、誤餐補助不征個稅

二、“特殊黨費”是否允許在個稅稅前扣除

三、黨員交納黨費計算基數是“稅后”書與案例

四、個人辦理代扣代繳稅款手續(xù)取得的扣繳手續(xù)費

五、工資薪金所.....................

............................適用附加減除費用政策

八、符合條件的個人捐贈可以從應納稅所得中扣除

九、個人向非關聯(lián).................

.........工資總額的補貼、津貼差額和家屬成員的副食品補貼

第二十一節(jié) 企業(yè)所得之“十大稅務籌劃”技巧及案例解析

一、企業(yè)股份制改造過程中的企業(yè)主個稅問題與籌劃

二、企業(yè)不同持股方式對稅務影響選擇與稅務籌劃

三、如何充分利用注冊地的稅務優(yōu)惠方法及案例解析

四、設立個人................

.................................籌劃

七、如何通過企業(yè)間的內部轉移定價進行納稅籌劃

八、企業(yè)的廣告費.................

                      扣除政策

十、如何充分運用小型微利企業(yè)的所得稅收優(yōu)惠

總結：