引子（基本原理簡介）

第一節(jié) 解開上市企業(yè)內部內審的困惑與無力

一、內部審計.............有哪些區(qū)別

二、內部審計的困惑是什么

三、內部審.......助有哪些

四、上市企業(yè)內部審計的特性

第二節(jié) 如何快速地建立一支有效的內審團隊

一、內部審計部門在企業(yè)組織結構的位置

二、內部...........重點及作用

案例：是否屬于內部審計范疇

三、內審成...................能與技能

四、內審成員的來源有哪些要求

五、內審人員日常質素提高方法

六、如何培.......人員

七、內部審..........管理

案例：遇到這些情況如何處理

第三節(jié) 上市企業(yè)內審程序與報告如何編寫

一、內部審計程序與步驟是什么

1、企業(yè)審計目標與授權

2、.................作有哪些

3、如何進行初步調查

4、分析...........試是什么

5、實質性測試及詳細審查是什么

6、審計發(fā)現(xiàn)和審計建議有哪些

7、審計報告如何編制

8...............行

9、如何進行審計評級

10、審計歸檔需注意哪些

二、內部審..............用文書與表格

三、內部審計常用報告要點有哪些

第四節(jié)、上市企...........與實戰(zhàn)技巧

 一、審查書面資料的方法有哪些

1、順查法.......運用

2、詳查法與抽查法實際運用

3、如何運用綜合法查出“小金庫”

二、內部審計客觀實物證實方法有哪些

1、內部..........鑒定

2、如何發(fā).........期貨的蛀蟲

3、如何找...............級單位的幕后人

三、內部審計具體的調查方法有哪些

1、觀察........查方法解析

2、審計過程如何創(chuàng)造互相理解的氛圍

3、如何學會傾聽的技巧

4、審計.......什么

5、如何...........著走

6、如何建立良好的人際關系

四、內部審計抽樣方法有哪些

1、分析...........解析

2、內部控制符合性測試實務解析

五、企業(yè)............務解析

案例：在失敗的審計項目里看到什么

第五節(jié)  上市企業(yè)內部控制審計與其他審計要點

一、財務循環(huán)內部控制審計要點

二、職............審計要點

三、長期資產循環(huán)內部控制審計要點

四、銷售...........計要點

五、采購存貨循環(huán)內部控制審計要點

六、成本核............要點

七、職業(yè)舞弊審計關注要點

八、績效審計關注要點

案例：海外......何破產的

總結