引子：企業(yè)合規(guī)管理的基本框架與三道防線

第一節(jié) 違規(guī)經營--在企業(yè)購銷管理方面的風險表現與合規(guī)管理

一、未按規(guī)定訂立與履行合同以及未履行或未正確履行職責

二、未正確..................放棄應得合同權益

三、融資性貿易業(yè)務或空轉走單等虛假貿易業(yè)務

四、違反......................輸送利益

五、未按規(guī)定進行招標或未執(zhí)行招標結果

六、違反規(guī)定提供賒銷信用、資質、擔保或預付款項

七、違反....................等衍生業(yè)務

八、未按規(guī)定對應收款項及時追索或采取有效保全措施

第二節(jié) 違規(guī)經營--在工程承包建設方面的風險表現與合規(guī)管理

一、未按規(guī)定對合同標的進行調查論證或風險分析

二、未按規(guī)定履行決策和審批程序或未經授權和超越授權投標

三、違反規(guī)定無合理商業(yè)理由以低于成本的報價中標

四、未按規(guī)定履行決策和審批程序以及擅自簽訂或變更合同

五、未按規(guī).............存在重大疏漏

六、工程以及.............服務未按規(guī)定招標或規(guī)避招標。

七、違反法律法規(guī)及公司內部規(guī)定進行分包與轉包

八、違反合同..........及超進度付款

第三節(jié) 違規(guī)經營--在企業(yè)資金管理方面的風險表現與合規(guī)管理

一、違反決策和審批程序或超越權限籌集和使用資金

二、違反規(guī)定.................立銀行賬戶等

三、以個人名義或組織名義私自設立“小金庫”

四、違反法.....................票或債券

五、違反法律法規(guī)及其內部規(guī)定的捐贈、擔保、委托理財

六、違反法律法規(guī)及其內部規(guī)定的拆借資金或開立信用證、辦理銀行票據

七、通過發(fā)票或其他方式虛列支出并套取資金

八、違反規(guī)定超發(fā)、濫發(fā)職工薪酬福利

九、因財務內..............、盜取、欺詐等

第四節(jié) 違規(guī)經營--在固定資產投資方面的風險表現與合規(guī)管理

一、未按規(guī)定進行可行性研究或風險分析

二、項目概算未按規(guī)定進行審查并嚴重偏離實際

三、未按規(guī)..................擅自投資

四、購建項目未按規(guī)定招標并且干預、規(guī)避或操縱招標

五、發(fā)生重大......................并.采取止損措施

六、擅自變更工程設計、建設內容和追加投資等

七、項目建設嚴重拖期、成本明顯高于同類項目

八、違反規(guī)定開展列入負面清單的投資項目

第五節(jié) 違規(guī)經營--在項目投資并購方面的風險表現與合規(guī)管理

一、未按規(guī)定開展盡職調查或存在重大疏漏

二、財務審計、資產評估或估值違反相關規(guī)定

三、投資并...............出具虛假報告

四、未按規(guī)定履行決策和審批程序以及未制定風險防范預案

五、以各種形.........高溢價并購

六、投資合同、協議及標的企業(yè)公司章程等有損國有權益

七、違反合................購價款

八、并購后未按有關工作方案開展整合致使管理失控

九、投資參股后發(fā)生重大變化未及時采取止損措施

十、違反規(guī)定開展列入負面清單的投資項目

第六節(jié) 違規(guī)經營--在轉讓產權股權資產方面的風險表現

一、未按規(guī)定履行決策和審批程序或超越授權范圍轉讓

二、財務審計和資產評估違反相關規(guī)定

三、隱匿應.................的資產

四、組織提供和披露虛假信息

五、授意、指使中介機構出具虛假財務審計

六、授意、指................果及法律意見書

七、未按相關規(guī)定執(zhí)行回避制度

八、低價轉.....................股權和資產

九、未按規(guī)定進場交易

第七節(jié) 違規(guī)經營--在境外經營投資方面的風險表現與合規(guī)管理

一、未按規(guī)定建境外投資管理相關度導致境外投資管控缺失

二、開展列入....................投資項目

三、從事非主業(yè)投資或開展列入負面清單類的境外投資項目

四、對外投資或承攬境外項目未進行風險評估并有效防控

五、違反.......................進行惡性競爭

六、違反規(guī)定或存在國家明令禁止的其他境外經營投資行為的

第八節(jié) 違規(guī)經營--在稅務政策及實處處理方面的風險表現與管理

一、稅務合規(guī)的風險：金稅三期向金稅四期的主要功能變化

二、涉稅違法犯罪的風險：從“單部門”到“八部門”聯合

三、稅務法規(guī)...............合規(guī)管理

四、增值稅的合規(guī)管理及其相關的注意事項

五、企業(yè).................流程的梳理

六、個人所得稅的合規(guī)管理及其代扣代繳義務的梳理

七、跨境交易中的稅務合規(guī)問題與注意事項

合規(guī)風險管理1：聯合打擊................中第重點領域

合規(guī)風險管理2：稅務局查企業(yè)1看 2觀3查4監(jiān)5算

合規(guī)風險管理3：企業(yè)要準確判斷被稽查原因到底是什么

合規(guī)風險管理4：合規(guī)......................種的優(yōu)惠政策

合規(guī)風險管理5：企業(yè)經營中的四流統一&三價統一&三證統一

第九節(jié) 金融支持融資平臺債務風險化解的指導意見解析

一、存量債務風險的緩釋與舉措

二、增量債務...........舉措

三、債務風險底線要求

四、本輪化解融資平臺債務實務要點及案例

五、銀行新.........................券發(fā)行的條件

六、新增非標及其他嚴格管控的舉措

第十節(jié) 城投企業(yè)債務風險識別與隱形債務化解案例

一、城投.....................的邏輯

二、城投企業(yè)信用風險的評估

三、城投平臺企業(yè)債務違約案例分析

四、通過高...................化解與案例分析

五、通過經營性物業(yè)融資等方式化解與案例分析

六、通過盤活存量資產等方式化解與案例分析

七、通過延長期限降低成本等方式逐步化解與案例分析

總結：